工银瑞信中证港股通高股息精选交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
托管协议
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：广发证券股份有限公司
目 录
鉴于工银瑞信基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行
工银瑞信中证港股通高股息精选交易型开放式指数证券投资基金联接基金；
鉴于广发证券股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的证券公司，
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于工银瑞信基金管理有限公司拟担任工银瑞信中证港股通高股息精选交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的基金管理人，广发证券股份有限公司拟担任工银瑞
信中证港股通高股息精选交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金托管人；
为明确工银瑞信中证港股通高股息精选交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定，《工银瑞信中证港股通高股息精选交易型开放式指数证券投资基
金联接基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)中定义的术语在用于本托管协议时
应具有相同的含义；若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：工银瑞信基金管理有限公司
住所：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901
办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层
邮政编码：100033
法定代表人：赵桂才
成立日期：2005年6月21日
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：中国证监会证监基金字200593号
组织形式：有限责任公司
注册资本：贰亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务
（二）基金托管人
名称：广发证券股份有限公司
注册地址：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室
办公地址：广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦34楼
法定代表人：林传辉
成立日期：1994年01月21日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行广东省分行粤银管字【1991】第
注册资本：人民币7,605,845,511元
存续期间：长期
基金托管资格批文及文号：证监许可【2014】510号
组织形式：股份有限公司
经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾
问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；证券投资基金托管；
为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人
民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金
运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基
金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）等有关法律、
法规（以下简称“法律法规”）、《基金合同》及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、
净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基
金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合法权
益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资
范围、投资对象进行监督。
本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股（含存托凭
证）。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创
业板、科创板、依法发行上市的其他港股通投资标的股票及其他中国证监会允许基金
投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国债、地方政府债、政府支持机构
债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交
换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证券、债券
回购、银行存款、货币市场工具、同业存单，以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金可以参与转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在
一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投
资品种的投资比例。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投
资、融资、融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于
基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付
金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金
资产净值的10％；
（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产
支持证券规模的10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，
不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
（7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持
有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布
之日起3个月内予以全部卖出；
（8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（9）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
（10）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上
市交易的股票合并计算；
（11）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列投资比例的限制：
的10%；
过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
值的20%；
一交易日基金资产净值的20%；
应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（12）本基金参与转融通证券出借业务，应当遵守以下交易限制：
个交易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；
算；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的
致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开
展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（12）、（13）、（14）项另有约定外，因证
券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指
数成份股流动性限制、目标ETF申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金管理人之
外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易
日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券/期
货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份
股流动性限制、目标ETF申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金管理人之外的因
素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例的，基金管理人应当在20个
交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证
券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合第（12）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规定的，从
其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金
合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的
约定。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。基金托管人对基金的投资的监督
与检查自基金合同生效之日起开始。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本基金投
资禁止行为进行监督。为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列
投资或者活动：
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他
重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优
先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价
格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关
联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管
理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。基金管理人和基金托管人应在基
金投资运作之前相互提供本机构的关联方名单，并确保所提供的关联方名单的真实性、
准确性、完整性。如关联方名单发生变更，基金管理人及基金托管人应及时将更新后
的名单发送给对方。
法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止行为等作出强制性调整的，本基
金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整上述
投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基金管理人有权在
履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并应向投资者履
行信息披露义务，但无需基金份额持有人大会审议决定。法律法规或中国证监会另有
规定时，从其规定。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。本基金参与银行间债券交易前，须向基金托管人提
供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所
适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场
交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单进行
更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单，应向
基金托管人说明理由，在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。
基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前
已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。基金管
理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解
决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担由此造成的任何法
律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承
担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人负责向相关责任人追偿，基金托管人
应给予必要的协助与配合。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况
进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人事后发现基金管
理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基
金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。如基金管理人未提供名单，
视为可与全市场交易对手进行交易。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理
人投资银行存款进行监督。
基金投资银行存款的，基金管理人应确定符合条件的所有存款银行的名单，并及
时提供给基金托管人，基金托管人对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定
进行监督。基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，建立投资制度、
审慎选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相
关业务办理。如基金管理人未向基金托管人提供符合条件的存款银行名单，基金托管
人有权不对基金投资银行存款的交易对手进行监督。
（六）若本基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营的原则，
配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，
有效地防范和控制风险，基金托管人应对基金参与转融通证券出借业务进行监督和复
核。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产
净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金
收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和
核查。
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推
介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告中国证监会。
（八）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资
流通受限证券进行监督。
证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布
重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等
流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。
本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债
登记结算有限责任公司负责登记和存管，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交
易的证券。
本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理人负责相关
工作的落实和协调，并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通
受限证券登记存管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失，及
因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失，由基金管理人承担。
险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流动性的需
要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体比例，避免基金
出现流动性风险。基金管理人应当将上述规章制度提交给基金托管人。
基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取
积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎
回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应保证提供足
额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流通受限证券导致的
流动性风险，基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现损失
致使基金托管人承担连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。
在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管人提供
有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如有）：
拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、锁定期、基
金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证
券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完
整。
基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因市场出现剧
烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险，基金托管人有
权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整改，并做出书面说明。否
则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其有关指令。因拒绝执行
该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。
基金管理人应保证基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下，并确保证基
金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记存管问题，造成
基金财产的损失或基金托管人无法安全保管基金财产的责任与损失，由基金管理人承
担。
如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者报送了虚假
的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应依法承担相应法律后
果。除基金托管人未能依据《基金合同》及本协议履行职责外，因投资流通受限证券
产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后不承担上述损失。
（九）侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额
持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见
后，可以依照法律法规及《基金合同》的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有
人大会审议。法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
侧袋机制实施期间，基金合同约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩
比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和
支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。
（十）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违反
法律法规和《基金合同》的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金
管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应及时核
对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明
违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人
有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的
违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金
管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者
违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
（十一）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在
规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照
法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关
数据资料和制度等。
（十二）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理
由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方
进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中
国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金
托管人安全保管基金财产、开设基金财产的托管账户和证券账户等投资所需账户、复
核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清
算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管
理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基
金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管
人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金
管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述
规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理
人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同
时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，
拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行
有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证
监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
独立。
基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。
到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及
时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负
责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任。
基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
的商业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理人或其委托的登记机构开立并管
理。
金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属
于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管账户，同时在规定时间内，聘
请符合《证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由
参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。
规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。
（三）基金托管账户的开立和管理
金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和
使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收
益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何
账户进行本基金业务以外的活动。
（四）基金证券账户和证券资金账户的开立和管理
联名的证券账户。
和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
资金账户。证券经纪机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关资金账户
并按照该证券经纪机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。
放在基金管理人为基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基金管理人
所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算，也不负责
保管证券资金账户内存放的资金。
及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，则基金
托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。
（五）债券托管专户的开设和管理
根据基金管理人的要求，《基金合同》生效后，基金托管人根据中国人民银行、
中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基
金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债
券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人代表基金签
订全国银行间债券市场债券回购主协议。回购主协议的签署与托管人无关。全国银
行间同业拆借市场的交易资格由基金管理人以基金的名义申请，银行间债券市场准
入备案由基金管理人和基金托管人共同负责。
（六）其他账户的开立和管理
定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责
妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据
基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保
管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机
构实际有效控制的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管理人、
基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大
合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同扫描件发送给基
金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限不低
于法律法规规定的最低期限。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基
金托管人提供加盖公章的合同复印件或扫描件，未经双方协商一致，合同原件不得转
移。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管理人通过基金托管
账户与证券资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账户与证券资金账户之间划
款，即银证互转；或由基金托管人根据基金管理人的划款指令执行银证互转。
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送场外资金划拨及其他款项收付指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
令授权通知，指定电子指令的被授权人员或签署操作备忘录。如需使用纸质指令的，
基金管理人需向基金托管人提供纸质指令授权通知，纸质指令授权通知的内容包括被
授权人的名单、签章样本、权限、生效时间和预留印鉴。
基金管理人更改被授权印鉴，须提前一个交易日向基金托管人提供变更后的新的
授权通知。授权通知应加盖基金管理人公司公章及法定代表人签字或盖章并写明生效
时间。
通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时间晚于授权通知载明的生
效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的时间生效，下同）。基金管理
人使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送授权通知后，应及时与
基金托管人电话确认，以保证基金托管人及时查收。由于印鉴变更而提供的变更后的
新的授权通知，基金管理人必须提前至少一个交易日，使用电子邮件方式或其他双方
认可的方式向基金托管人发送扫描件，同时电话通知基金托管人，变更后的新的授权
通知经基金托管人确认后于授权通知载明的生效时间（早于基金托管人确认时间的，
以基金托管人确认日为准）生效，同时原授权通知失效。变更通知生效前，基金托管
人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。对于基金管理人未及时通知
变更情况导致基金托管人发生资金划付差错，由此产生的责任由基金管理人承担。
及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规另有规定或有权机关另有要求的除
外。
（二）指令的内容
他资金划拨指令等。
账户信息等，并加盖预留印鉴。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
基金管理人发送指令应采用电子邮件扫描件、电子指令或双方认同的其他方式。
如非上述方式发送的指令，基金托管人有权拒绝指令的确认和执行，但应及时通
知基金管理人。基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营
权限和交易权限内发送指令。
被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序在其授权范
围内发出的有效指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更
改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交
易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授
权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
基金管理人发送加盖预留印鉴的指令后，应及时向基金托管人确认。指令或成交
单到达基金托管人后，基金托管人应指定专人根据基金管理人提供的授权文件进行表
面一致性审查，及时审慎验证有关内容及印鉴，基金托管人对指令的真实性不承担责
任。如有疑问必须及时通知基金管理人。
对于要求当天到账的指令，必须在当天15:00前向基金托管人发送，15:00之后发
送的，基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的指
令，则指令需要提前2个工作小时发送，并确保相关付款条件已经具备。基金托管人
将视付款条件具备时为指令送达时间。因基金管理人指令传输不及时，致使资金未
能及时划入中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中登公司”）所造成的损
失由基金管理人承担。
基金托管人对指令验证后，应及时执行。
基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管账户有足够的资金余额，
否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由基金管理人审核、查明原
因，确认此交易指令无效，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。
对于申购新股等时效性要求高的指令，基金管理人必须及时将指令发送至托管人
并进行电话确认，为托管人预留充足的指令处理时间。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金托管人发现指令错误，应及时提示基金管理人改正后再予以执行，若由此造
成的延误损失由基金管理人承担。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者
违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，及时通知基金管理人。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规
和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当及时通知基金管理人，由此造
成的损失由基金管理人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基金的利
益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金财产、基金份额持有人造
成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人员、改变被授权人员的权限，须提前一个交易日向基金
托管人提供变更后的新的授权通知。授权通知应加盖基金管理人公司公章及法定代表
人签字或盖章并写明生效时间。
由于人员、权限变更而提供的变更后的新的授权通知，基金管理人必须提前至少
一个交易日，使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送扫描件，同
时电话通知基金托管人，变更后的新的授权通知经基金托管人确认后于授权通知载明
的生效时间（早于基金托管人确认时间的，以基金托管人确认日为准）生效，同时原
授权通知失效。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金
管理人不得否认其效力。对于基金管理人未及时通知变更情况导致基金托管人发生资
金划付差错，由此产生的责任由基金管理人承担。
（八）其他事项
权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题，应及时通知基金管理人。
按照法律法规、本协议的规定正确执行基金管理人指令而引起的损失不承担责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构
基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经纪机构，并与其签订证券
经纪合同，基金管理人、基金托管人和证券经纪机构就基金参与证券交易的具体事项
另行签订协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖的中的各类证券交易、证券交收
及相关资金交收过程中的职责和义务。基金管理人应及时将本基金财产的佣金费率等
基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使
用。
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经纪
合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，可
参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
（1）基金投资证券后的清算交收安排
本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本基金
进行结算；本基金其它证券交易由基金托管人或相关机构负责结算。
（2）证券交易所证券资金结算
基金托管人、基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则和规定，该等
规则和规定自动成为本条款约定的内容。
基金管理人在投资前，应充分知晓与理解中登公司针对各类交易品种制定的结算
业务规则和规定。
证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券资金
结算业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法完成的责任；
若由于基金管理人原因造成的正常结算业务无法完成，责任由基金管理人承担。
对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相关各方应当及时协商解决。
（3）股指期货的清算交收安排
本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人选定的期货经纪公司负责办
理，基金托管人对由于期货交易所期货保证金制度和清算交割的需要而存放在期货经
纪公司的资金不行使保管职责和交收职责，基金管理人应在期货经纪协议或其它协议
中约定由选定的期货经纪公司承担资金安全保管责任和交收责任。
（4）其它场外交易资金结算
场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管协议约定的有效资
金划拨指令和相关投资合同（如有）进行资金划拨；场外投资本金及收益的划回，由
管理人负责协调相关资金划拨回产品托管户事宜。
（1）交易记录的核对
基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前，必须保
证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录
与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此给基金造成的损失
由责任方承担。
（2）资金账目的核对
资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实，账实相符。
（3）证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每个交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目相
符。
（4）实物券账目
实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
（三）开放式基金申购、赎回和基金转换的资金清算
金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。
基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎
回及转出款项。
发送有关数据(包括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表)，并各自按有关规定保存。
如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。
宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账
户（即基金清算账户），该账户由登记机构管理。
到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金托管账户的，基金托管人应
及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向
有关当事人追偿基金的损失。
拨付赎回款或进行基金分红时，如基金托管账户有足够的资金，基金托管人应按
时拨付；因基金托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金
管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
除申购款项到达基金托管账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资
有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
（四）申赎净额结算
基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，
每日按照基金托管账户应收资金与应付资金的差额来确定基金托管账户净应收额或净
应付额，以此确定资金交收额。当存在基金托管账户净应收额时，基金管理人应在交
收日及时从基金清算账户划往基金托管账户；当存在基金托管账户净应付额时，基金
托管人按照基金管理人的划款指令将基金托管账户净应付额在交收日及时划往基金清
算账户。
如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。
如果指令接收时，账户余额不足以支付，以账户足额时间为指令接收时间。因基金托
管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成，
责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
（五）投资银行存款的特别约定
但不限于以下内容：
（1）存款账户必须以本基金名义开立,并将基金托管人为本基金开立的基金银行
账户指定为唯一回款账户，任何情况下，存款银行都不得将存款投资本息划往任何其
他账户。
（2）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对存款
进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等可能导致财
产转移的操作申请。
（3）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限。
（4）资金划转过程中需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金在过
渡账户中不出现滞留，不被挪用。
人提供的银行存款投资合同/协议、投资指令、支取通知等有关文件办理资金的支付以
及存款证实书的接收、保管与交付，切实履行托管职责。托管人负责对存款开户证实
书进行保管，不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不承担存款开户证实书对应存款
的本金及收益的安全。
以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算及复核程序
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
各类基金份额净值是指每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金
份额总数后得到的相应类别基金份额的资产净值。本基金各类基金份额净值的计算，
均精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金
管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规
定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告。
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果发送基
金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人依据《基金合同》和相关法律法
规的规定对外公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金所拥有的目标ETF基金份额、股票、股指期货合约、债券、资产支持证券、
银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
基金管理人与基金托管人应按照《基金合同》约定的估值方法进行估值。
基金管理人与基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理特殊情况。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人与基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理估值错误。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
业时；
确认后，基金管理人应当暂停估值；
（五）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据《基金合同》的约定对主袋账户资产进行估值
并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。
（六）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（七）基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、
记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，
应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影
响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（八）基金财务报表与报告的编制和复核
基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月度报
表的编制，基金管理人应于每月终了后5个工作日内完成。季度报告应在每个季度
结束之日起15个工作日内编制完毕并予以公告；中期报告在会计年度半年终了后两
个月内编制完毕并予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内编制完毕并予以
公告。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务
所审计。《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、
中期报告或者年度报告。
基金管理人在上述财务报表完成后，将报表提供给基金托管人复核，基金托管人
应在收到后进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人
之间的上述文件往来均以邮件的方式或双方商定的其他方式进行。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管
人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达
成一致，以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供
的报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核意见书或由基金托
管人进行电子确认，意见书双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于
应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外
发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。
（九）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制
结果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，具体收益分配安排详见基金管理
人届时公告；
红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本
基金默认的收益分配方式是现金分红；
理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准；
在不违反法律法规的规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，
基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后，将对上
述基金收益分配原则进行调整，并于变更实施日前在规定媒介公告，无需召开基金
份额持有人大会。
（二）基金收益分配方案的确定、复核、公告与实施
理人按法律法规的规定公告。
金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。
（三）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资
者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机
构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投资的计
算方法，依照《业务规则》执行。
（四）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。
十、基金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披露，
拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《运作办法》、《信
息披露办法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定进行信息披
露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息
应予保密。
基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、《基金合同》及本协议规定
的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且应
当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围之内。但是，
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
财务顾问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、
托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、
赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、
临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、投资股指期货的信息
披露、投资资产支持证券的信息披露、投资港股通投资标的股票的信息披露、参与
转融通证券出借业务的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露、中国证监会规定
的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事
务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，
诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于本章第
（二）条规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金托管人复核无误后，由基金管
理人予以公布。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过符合中
国证监会规定条件的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法
规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊和基金托管人的互联
网网站公开披露。
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时；
（3）基金所投资之目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；
（4）本基金发生基金合同约定的暂停估值的情形；
（5）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金
托管人复核后由基金管理人公告。发生《基金合同》中规定需要披露的事项时，按
《基金合同》规定公布。
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规
定将信息置备于各自住所，供公众查阅、复制。
投资者可以免费查阅上述文件或在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复
制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
十一、基金费用
（一）基金管理费
本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。在通常情况下，按前
一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分（若为
负数，则取0）的0.45%年费率计提基金管理费。计算方法如下：
H＝E×0.45%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后的剩余
部分（若为负数，则取0）
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由双方核对后向基金
托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人于次月首日起5个工作日内从基金财
产中一次性支付给基金管理人。基金管理人也可授权基金托管人进行费用自动支付
处理，如选择自动支付，基金管理人应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额
不足或其他原因造成自动支付无法进行，基金管理人应另行出具划款指令。若遇法
定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（二）基金托管费
本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。在通常情况下，按前
一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分（若为
负数，则取0）的0.07%年费率计提基金托管费。计算方法如下：
H＝E×0.07%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后的剩余
部分（若为负数，则取0）
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由双方核对后向基金
托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人于次月首日起5个工作日内从基金财
产中一次性支取。基金管理人也可授权基金托管人进行费用自动支付处理，如选择
自动支付，基金管理人应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原
因造成自动支付无法进行，基金管理人应另行出具划款指令。若遇法定节假日、休
息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（三）销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由双方
核对后向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人于次月首日起5个工作
日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。基金
管理人也可授权基金托管人进行费用自动支付处理，如选择自动支付，基金管理人
应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因造成自动支付无法进
行，基金管理人应另行出具划款指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（四）银行汇划费用、基金的证券/期货等交易费用、基金相关账户的开户及维护
费用、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金
合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、审计费、诉讼费和仲裁费，因
投资港股通投资标的股票而产生的各项合理费用等根据有关法律法规、基金合同及相
应协议的规定，可以列入当期基金费用。
（五）不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产
的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。《基金合同》
生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用不列
入基金费用。
（六）本基金运作前产生的相关费用由基金管理人垫付，运作后由基金管理人向
基金托管人发送划付指令，经基金托管人复核后于次日起3个工作日内从基金资产中
一次性支付给基金管理人。
（七）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与处置侧袋账户资产有关的费用可以从侧袋账户中列支，
但应待侧袋账户资产变现后方可列支，不得收取管理费，其他费用详见招募说明书或
相关公告的规定。
（八）违规处理方式
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其
他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，
如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付，但应及时通知基金管理人。
十二、基金份额持有人名册的登记与保管
本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括
基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记
日、每年6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至
少应包括持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管。
基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额持有人
名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。
基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年6月30日和12月
同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日
内提交。
基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不少于法律
法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管
业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因
无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
十三、基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理
人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于法律法规规定的最低期限。
（二）合同档案的建立
基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时将重大合同扫描
件发送给基金托管人，并在三十个工作日内将合同文本正本送达基金托管人处。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接
收相应文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存，保存期限不少于法律法规规
定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
（2）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（3）基金管理人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的
基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之
二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基
金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，原基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应
与基金托管人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以
公告，同时报中国证监会备案；审计费用在基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
（2）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（3）基金托管人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
更换基金托管人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的
基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之
二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基
金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，原基金托管人应当妥善保管基金财产和
基金托管业务资料，及时向临时基金托管人或新任基金托管人办理基金财产和基金
托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基
金托管人或临时基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以
公告，同时报中国证监会备案。审计费用在基金财产中列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金
总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒
介上联合公告。
（四）新任或临时基金管理人接收基金管理业务或新任或临时基金托管人接收
基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应依据法律法规和《基
金合同》的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。
原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规
定收取基金管理费或基金托管费。
（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内
容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。法律法规或中国证监会另
有规定时，从其规定。
十五、禁止行为
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事
证券投资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托管人不公平地对
待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以
外的人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。
（六）基金管理人、基金托管人对泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信
息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。
（八）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付款指
令，或违规向基金托管人发出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其董事、监事、高级
管理人员和其他从业人员相互兼职。
（十）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。
（十一）基金财产用于下列投资或者活动：
如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程
序后可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。
（十二）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有
关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内
容不得与基金合同的规定有任何冲突。
（二）基金托管协议终止的情形
（三）基金财产的清算
立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下
进行基金清算。在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人
应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基
金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
能及时变现的，清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财
产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额
比例进行分配。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》
规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基
金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，
并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法规规
定的最低期限。
十七、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当
承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法
律法规或者《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损
害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任对损失的赔偿；因共同行为给基金财
产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于
直接损失。
（三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；给基
金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向
违约方追偿。如发生下列情况，当事人应当免责：
构的规定作为或不作为而造成的损失等；
等；
司、期货公司等其他机构负责清算交收的基金资产（包括但不限于证券资金账户、期
货保证金账户内的资金等）及其收益，由于该机构欺诈、故意、疏忽、过失或破产等
原因给本基金资产造成的损失等。
（四）当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽
力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要
求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基
金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金
管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该
错误或未能避免错误发生的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托
管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻
由此造成的影响。
十八、争议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调
解不能解决的，任何一方均应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点
为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁
裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合
法权益。
本协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区
和台湾地区法律）管辖。
十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应
经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议当事人
双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为
正式文本。
（二）托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生
效。托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算报告报中国证监会备案并公
告之日止。
（三）托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门一份，每份具有
同等法律效力。
二十、其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应予以
配合，承担司法协助义务。
除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用《基金合同》的约定。本协议未
尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、托管协议的签订
以下无正文，为本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日。
本页无正文，为《工银瑞信中证港股通高股息精选交易型开放式指数证券投资
基金联接基金托管协议》签署页。
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）：
签订日期： 年 月 日
基金托管人：广发证券股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）：
签订日期： 年 月 日
签订地：北京
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